Balance Sheet (+Budget)

สำหรับการบัญชีการเงิน งบดุลคือการสรุปยอดคงเหลือทางการเงิน (สินทรัพย์และหนี้สิน) ขององค์กร

แดชบอร์ดแบบด่วนของ Tableau นี้จะช่วยคุณดังต่อไปนี้

• ประเมินสถานะทางการเงินของคุณ: งบดุล (สินทรัพย์และหนี้สิน)

วิดีโอการสาธิต

ตอบคำถามทางธุรกิจที่สำคัญ

• สถานการณ์ทางการเงินในองค์กรของเราเป็นอย่างไร
• เราจะชำระหนี้สินได้อย่างไร
• เงินทุนหมุนเวียนของคุณเป็นเท่าใด
• ทุนรวมและอัตราส่วนหนี้สินต่อทุนของเราเป็นเท่าใด

ตรวจสอบและปรับปรุง KPI

สินทรัพย์และหนี้สินระยะสั้น

• สินทรัพย์หมุนเวียน: สินทรัพย์ที่คาดว่าจะถูกแปลงเป็นเงินสดในเวลาน้อยกว่า 12 เดือน: เงินสด, บัญชีลูกหนี้, สินค้าคงคลัง, ค่าใช้จ่ายล่วงหน้า (แสดงเป็นสกุลเงิน)
• หนี้สินหมุนเวียน: ใบเรียกเก็บเงินที่ต้องชำระภายใน 12 เดือนนับจากวันที่ในงบดุล: บัญชีเจ้าหนี้, ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย, หนี้สินหมุนเวียน, ภาษีเงินได้ที่ต้องชำระ (แสดงเป็นสกุลเงิน)
• เงินทุนหมุนเวียน: จำนวนเงินที่องค์กรต้องดำเนินการในระยะสั้น (เรียกอีกอย่างว่า “สินทรัพย์หมุนเวียนสุทธิ” หรือ “เงินทุน”) (แสดงเป็นสกุลเงิน)

สินทรัพย์และหนี้สินระยะยาว

• สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน: เงินลงทุนระยะยาวที่ไม่สามารถแปลงเป็นเงินสดได้ง่ายหรือไม่คาดว่าจะกลายเป็นเงินสดภายในรอบปีบัญชี (แสดงเป็นสกุลเงิน)
• หนี้สินไม่หมุนเวียน: ภาระผูกพันทางการเงินระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระเกินกว่า 12 เดือน (แสดงเป็นสกุลเงิน)

สินทรัพย์และหนี้สินรวม

• สินทรัพย์รวม: จำนวนเงินสุดท้ายของการลงทุนขั้นต้นทั้งหมดเงินสดและรายการเทียบเท่าลูกหนี้และสินทรัพย์อื่นๆ ตามที่แสดงในงบดุล (แสดงเป็นสกุลเงิน)
• หนี้สินรวม: หนี้สินหมุนเวียนและหนี้สินระยะยาว (แสดงเป็นสกุลเงิน)
• ทุนรวม: กำหนดจำนวนเงินที่บริษัทจะมีเหลืออยู่ในสินทรัพย์หากบริษัทออกจากธุรกิจทันที (แสดงเป็นสกุลเงิน)

อัตราส่วนสภาพคล่อง

• อัตราส่วนปัจจุบัน: ความสามารถของธุรกิจในการปฏิบัติตามภาระผูกพันในการชำระเงินเมื่อถึงกำหนดชำระ
• อัตราส่วนด่วน: กำหนดความสามารถของลูกหนี้ในการชำระภาระหนี้ปัจจุบันด้วยสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องมากที่สุด (เช่น “เงินสด” และ “บัญชีลูกหนี้”)

อัตราส่วนวัดภาระหนี้สิน

• อัตราส่วนหนี้สินต่อทุน: วัดระดับที่บริษัทจัดหาเงินทุนในการดำเนินงานด้วยหนี้สินมากกว่าทรัพยากรของบริษัท
• อัตราส่วนหนี้สิน: วัดขอบเขตการก่อหนี้ของบริษัท ซึ่งสามารถตีความได้ว่าเป็นสัดส่วนของสินทรัพย์บริษัทที่ได้รับเงินทุนจากหนี้สิน
• อัตราส่วนหนี้ต่อสินทรัพย์: กำหนดจำนวนหนี้ของบริษัทเมื่อเทียบกับสินทรัพย์ของบริษัท ข้อมูลนี้สะท้อนถึงความมั่นคงทางการเงินของบริษัท (แสดงเป็น %)

แอตทริบิวต์ที่จำเป็น

• เดือน (วันที่): เดือน
• รหัส KPI (สตริง): รหัส KPI ตามกฎที่กำหนด (*)
• รายละเอียด KPI (สตริง): ระดับของรายละเอียดที่ระบุลักษณะของรายได้ ค่าใช้จ่าย สินทรัพย์ หรือหนี้สิน (**)
• ค่า KPI (ตัวเลข): ค่าของ KPI ที่เกี่ยวข้อง

(*) “รหัส KPI” เป็นแอตทริบิวต์ที่คาดว่าจะมีค่าเฉพาะ:

• “CASSETS”**: สินทรัพย์หมุนเวียน (ตามจริง)
• “BUD_CASSETS”**: สินทรัพย์หมุนเวียน (งบประมาณ)
• “CLIABILITIES”**: หนี้สินหมุนเวียน (ตามจริง)
• “BUD_CLIABILITIES”**: หนี้สินหมุนเวียน (งบประมาณ)
• “NASSETS”**: สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน (ตามจริง)
• “BUD_NASSETS”**: สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน (งบประมาณ)
• “NLIABILITIES”**: หนี้สินไม่หมุนเวียน (ตามจริง)
• “BUD_NLIABILITIES”**: หนี้สินไม่หมุนเวียน (งบประมาณ)

(**) “รายละเอียด KPI” เป็นแอตทริบิวต์ที่คาดว่าจะมีค่าเฉพาะในกรณีพิเศษบางกรณี:

รหัส KPI = “CASSETS” (สินทรัพย์หมุนเวียน)

• รายละเอียด KPI=“เงินสด” → หมายถึงจำนวนเงินสดที่พร้อมใช้
• รายละเอียด KPI=“ลูกหนี้” → หมายถึงจำนวนเงินที่ลูกค้าค้างชำระสำหรับสินค้าหรือบริการที่ให้ด้วยเครดิต
• รายละเอียด KPI=“สินค้าคงคลัง” → หมายถึงมูลค่าของสินค้า ผลิตภัณฑ์ หรือวัสดุที่มีอยู่ในสินค้าคงคลัง หนี้สินหมุนเวียน
• รายละเอียด KPI=“xxx” → สินทรัพย์หมุนเวียนประเภทใดก็ได้ (แทนที่ “xxx” ด้วยรายละเอียดของ “สินทรัพย์หมุนเวียน”)

รหัส KPI = “CLIABILITIES” (หนี้สินหมุนเวียน)

• รายละเอียด KPI = “บัญชีเจ้าหนี้” → หมายถึงจำนวนเงินที่เป็นหนี้ซัพพลายเออร์
• รายละเอียด KPI=“xxx” → หนี้สินหมุนเวียนประเภทใดก็ได้ (แทนที่ “xxx” ด้วยรายละเอียดของ “หนี้สินหมุนเวียน”)

รหัส KPI = “NASSETS” (สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน)

• รายละเอียด KPI=“xxx” → สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนประเภทใดก็ได้ (แทนที่ “xxx” ด้วยรายละเอียดของ “สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน”)

รหัส KPI = “NLIABILITIES” (หนี้สินไม่หมุนเวียน)

• รายละเอียด KPI=“xxx” → หนี้สินไม่หมุนเวียนประเภทใดก็ได้ (แทนที่ “xxx” ด้วยรายละเอียดของ “หนี้สินไม่หมุนเวียน”)