Balance Sheet

依據 Tableau

描述

在財務會計中,資產負債表是一個組織的財務餘額(資產和負債)的摘要。

Tableau 加速器允許您:

  • 評估財務狀況: 資產負債表(資產和負債)

示範影片

回答關鍵業務問題

  • 我們組織的財務狀況如何?
  • 我們的償債資金狀況如何?
  • 您的營運資金是多少?
  • 我們的總權益和債務權益比率是多少?

監視並改進 KPI

短期資產和負債

  • 目前資產:預計在 12 個月內變現的資產:現金、應收帳款、證券、預付費用(以貨幣表示)
  • 目前負債:必須在資產負債表日期後 12 個月內支付的票據:應付帳款、應計費用、當期債務部分、應付所得稅(以貨幣表示)
  • 營運資本:企業在短期內必須使用的資金金額(也稱為「淨流動資產」或「資金」)(以貨幣表示)

長期資產和負債

  • 非流動資產:不易轉換為現金或預計不會在一個會計年度內變現的長期投資(以貨幣表示)
  • 非流動負債:12 個月後到期的長期金融債務(以貨幣表示)

總資產和負債

  • 總資產:所有投資總額、現金及等價物、應收款和其他資產的最終金額,如資產負債表所示(以貨幣表示)
  • 總負債:流動負債和長期債務(以貨幣表示)
  • 總權益:確定如果公司立即倒閉,公司將剩餘多少資產(以貨幣表示)

流動比率

  • 流動比率: 企業履行到期付款義務的能力
  • 速動比率: 確定債務人以其最具流動性的資產(即:「現金」和「應收帳款」)償還當前債務的能力

槓桿比率

  • 負債權益比率:衡量公司用債務而不是自己的資源為其營運提供資金的程度
  • 負債比率:衡量公司的杠杆程度。它可以解釋為公司資產中由債務提供資金的比例
  • *負債與資產比率 **:定義公司擁有的債務與其資產的比例。此資訊反映公司的財務穩定性(以百分比表示)

必要屬性

  • 月份 (日期):月份
  • KPI 碼 (字串): 依循已定義規則的 KPI 碼 (*)
  • KPI 分解結構 (字串): 確定收入、費用、資產或負債性質的詳細資料層級 (**)
  • KPI 值 (數字):相應 KPI 的值

(*) 「KPI 碼」是一個需要特定值的屬性:

*「CASSETS」**: 流動資產 *「CLIABILITIES」**: 流動負債 *「NASSETS」**: 非流動資產 *「NLIABILITIES」**: 非流動負債

(**) 「KPI 分解結構」是在某些特殊情況下需要特定值的屬性:

KPI 碼 =「CASSETS」(流動資產)

  • KPI 明細=「現金」 → 指持有的隨時可用的現金金額
  • KPI 明細=「應收帳款」 → 指客戶因賒購商品或服務所欠的金額
  • KPI 明細=「庫存」 → 指庫存中貨物、產品或材料的價值 流動負債
  • KPI 明細=「xxx」 → 任何其他類型的流動資產(將「xxx」取代為「流動資產」明細)

KPI 碼 =「CLIABILITIES」(流動負債)

  • KPI 明細=「應付帳款」 → 指拖欠供應商的金額
  • KPI 明細=「xxx」 → 任何其他類型的流動負債(將「xxx」取代為「流動負債」明細)

KPI 碼 =「NASSETS」(非流動資產)

  • KPI 明細=「xxx」 → 任何類型的非流動資產(將「xxx」取代為「非流動資產」明細)

KPI 碼 =「NLIABILITIES」(非流動負債)

  • KPI 明細=「xxx」 → 任何類型的非流動負債(將「xxx」取代為「非流動負債」明細)

功能

支援資料對應

資源