Financial Statement

财务报表是一个组织的财务活动和财务状况的正式记录。

此 Tableau 加速器允许您:

• 评估您组织的财务状况
• 评估您的财务结果(损益): 损益表、瀑布图、年度报告
• 在损益表上实现一些模拟(假设分析)
• 评估您的财务状况: 资产负债表
• 改善您的现金转换周期

演示视频

回答关键业务问题

• 我们组织的财务状况如何?
• 我们的组织产生了多少利润?
• 我们的营运资本是多少?
• 我们是否负债太多?
• 一段时间内我们净收入变化的驱动因素是什么?

监控和改进 KPI

收益表

• 总收入: 销售与公司主要业务相关的商品或服务所产生的总收入(以货币表示)
• 收入成本: 生产和销售产品或服务的总成本。它包括与生产过程相关的所有成本，例如原材料、劳动力、管理费用。它还包括与产品或服务的生产和交付相关的任何其他直接成本。(以货币表示)
• 毛利润: 减去收入成本后的收入余额(以货币表示)
• 运营支出: 公司产生收入的支出(即现金支出)(也称为“销售、一般和管理费用”): 销售和营销费用、研发费用、管理费用(以货币表示)
• 运营支出百分比: 根据您的收入来确定您的业务实际运营成本(以百分比表示)
• 折旧和摊销: 摊销和折旧是在企业资产的使用寿命期间按比例分配其成本的方法(以货币表示)
• 利息和税款: 公司必须缴纳的所有税款，加上必须支付给债权人的所有利息(以货币表示)
• 营业收入: 息税前利润 → 扣除利息费用和税款之前的利润(以货币表示)
• 净收入: 扣除费用和扣除项目后剩余的收入总额(以货币表示)

资产负债表

• 流动资产: 预计在 12 个月内转换为现金的资产:现金、应收账款、存货、预付费用(以货币表示)
• 流动负债: 必须在资产负债表日期后 12 个月内支付的账单: 应付账款、应计费用、债务的流动部分、应付所得税(以货币表示)
• 营运资本: 企业在短期内必须使用的资金量(也称为“净流动资产”或“资金”)(以货币表示)
• 总资产: 资产负债表上显示的所有总投资、现金和等价物、应收账款和其他资产的最终金额(以货币表示)
• 总负债: 流动负债和长期负债(以货币表示)
• 总股本: 确定如果公司立即停业，公司会剩下多少资产(以货币表示)

流动性比率

• 流动比率: 企业履行到期付款义务的能力
• 速动比率: 确定债务人用其最具流动性的资产(即:“现金”和“应收账款”)偿还当前债务的能力

资产比率

• 库存周转率: 确定一家公司一年中相对于其销货成本(COGS)的库存周转次数(以周转次数表示)
• 资产周转率: 衡量公司收入相对于其资产价值的价值。它衡量公司利用其资产创造收入的效率(以周转次数表示)

盈利率

• 毛利率: 减去收入成本后的剩余收入份额(也称为“毛利百分比”)(以百分比表示)
• 营业利润: 息税前利润份额→扣除利息费用和税款前利润份额(以百分比表示)
• 净利率: 扣除费用和扣除项目后剩余的收入份额(以百分比表示)
• 资产回报率: 表明公司相对于其总资产的盈利能力。它衡量公司利用其资产产生利润的效率(以百分比表示)
• 股本回报率: 确定公司的盈利能力和创造利润的效率。ROE 被认为是净资产收益率(用百分比表示)

杠杆比率

• 负债权益比率: 衡量一家公司通过债务而非自有资源为其运营融资的程度
• 负债比率: 衡量公司的杠杆程度。它可以解释为公司资产中由债务融资的比例
• 资产负债率: 定义公司拥有的债务与其资产的比例。该信息反映了一家公司的财务稳定程度(以百分比表示)

现金转换周期

• 库存未清天数(DIO): 公司周转库存的平均时间(以天为单位)。它用于确定销售效率(以天数表示)
• 未完成销售天数(DSO): 公司收取销售款项所需的平均天数(以天数表示)
• 应付未付天数(DPO): 公司向其债权人支付账单和发票的平均时间(以天数表示)
• 现金转换周期(CCC): 公司将其库存和其他资源投资转化为销售现金流所需的平均时间(以天数表示)

必需属性

• 月份 (日期): 月份
• KPI 代码 (字符串): 符合定义规则的 KPI 代码(*)
• KPI 细分 (字符串): 确定收入、支出、资产或负债性质的详细级别(**)
• KPI 值 (数字): 对应的 KPI 的值

(*)“KPI代码”是一个需要特定值的属性:

• “REVENUES”**: 收入
• “COST OF REVENUES”**: 收入成本
• “OPEX”**: 运营支出
• “DEPREC”: 折旧和摊销
• “TAXES”: 利息和税收
• “CASSETS”**: 流动资产
• “CLIABILITIES”**: 流动负债
• “NASSETS”**: 非流动资产
• “NLIABILITIES”**: 非流动负债

(**)“KPI 细分”是在某些特殊情况下需要特定值的属性:

KPI 代码 = “REVENUES” (收入)

• KPI 细分=“xxx” → 任何类型的收入(用您的“收入”明细替换“xxx”)

KPI 代码 = “COST OF REVENUES” (收入成本)

• KPI 细分=“xxx” → 任何类型的收入成本(用您的“收入成本”明细替换“xxx”)

KPI 代码 = “OPEX” (运营支出)

• KPI 细分=“xxx” → 任何类型的运营支出(用您的“运营支出”明细替换“xxx”)

KPI 代码 = “CASSETS” (流动资产)

• KPI 细分=“现金” → 指持有的随时可动用的现金数额。
• KPI 细分=“应收账款” → 指客户因赊购商品或服务而欠下的金额
• KPI 细分=“库存” → 指库存中的货物、产品或材料的价值 流动负债
• KPI 细分=“xxx” → 任何其他类型的流动资产(用您的“流动资产”明细替换“xxx”)

KPI 代码 = “CLIABILITIES” (流动负债)

• KPI 细分=“应付账款” → 指欠供应商的金额
• KPI 细分=“xxx” → 任何其他类型的流动负债(用您的“流动负债”明细替换“xxx”)

KPI 代码 = “NASSETS” (非流动资产)

• KPI 细分=“xxx” → 任何类型的非流动资产(用您的“非流动资产”明细替换“xxx”)

KPI 代码 = “NLIABILITIES” (非流动负债)

• KPI 细分=“xxx” → 任何类型的非流动负债(用您的“非流动负债”明细替换“xxx”)