Financial Statement

โดย Tableau

คำอธิบาย

งบการเงินเป็นบันทึกทางการของกิจกรรมทางการเงินและสถานะขององค์กร

แดชบอร์ดแบบด่วนของ Tableau นี้จะช่วยคุณดังต่อไปนี้

  • ประเมินสุขภาพทางการเงินขององค์กร
  • ประเมินผลลัพธ์ทางการเงินของคุณ (กำไรและขาดทุน): งบกำไรขาดทุน, ลําดับขั้นการจาย, รายงานประจำปี
  • ตระหนักถึงการจำลองบางอย่างในงบกำไรขาดทุนของคุณ (การวิเคราะห์แบบสมมติ)
  • ประเมินสถานะทางการเงินของคุณ: งบดุล
  • ปรับปรุงรอบการแปลงเงินสดของคุณ

วิดีโอการสาธิต

ตอบคำถามทางธุรกิจที่สำคัญ

  • สถานการณ์ทางการเงินในองค์กรของเราเป็นอย่างไร
  • องค์กรของเราสร้างกำไรได้เท่าใด
  • เงินทุนหมุนเวียนของเราเป็นเท่าใด
  • เรามีหนี้สินมากเกินไปหรือไม่
  • ปัจจัยขับเคลื่อนใดที่จะเปลี่ยนแปลงรายได้สุทธิของเราเมื่อเวลาผ่านไป

ตรวจสอบและปรับปรุง KPI

งบกำไรขาดทุน

  • รายได้รวม: รายได้ทั้งหมดที่เกิดจากการขายสินค้าหรือบริการที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานหลักของบริษัท (แสดงเป็นสกุลเงิน)
  • ต้นทุนรายได้: ต้นทุนทั้งหมดที่เกิดขึ้นในการผลิตและขายผลิตภัณฑ์หรือบริการ ซึ่งรวมถึงต้นทุนทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับกระบวนการผลิต เช่น วัตถุดิบ แรงงาน ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน ยังรวมถึงต้นทุนทางตรงอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับการผลิตและการส่งมอบผลิตภัณฑ์หรือบริการ (แสดงเป็นสกุลเงิน)
  • อัตรากำไรขั้นต้น: จำนวนเงินที่เหลือจากรายได้หลังจากหักต้นทุนรายได้ (แสดงเป็นสกุลเงิน)
  • ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน: ค่าใช้จ่าย (คือเงินสดออก) ที่บริษัทใช้เพื่อสร้างรายได้ (เรียกอีกอย่างว่า “ค่าใช้จ่าย SG&A”): ค่าใช้จ่าย S&M, ค่าใช้จ่าย R&D, ค่าใช้จ่าย G&A (แสดงเป็นสกุลเงิน)
  • % ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน: กำหนดค่าใช้จ่ายในการดำเนินธุรกิจของคุณเทียบกับรายได้ที่คุณได้รับจากรายได้ (แสดงเป็น %)
  • Deprec. & Amort.: ค่าตัดจำหน่ายและค่าเสื่อมราคาเป็นวิธีการแบ่งส่วนต้นทุนของสินทรัพย์ทางธุรกิจในช่วงชีวิตที่มีประโยชน์ (แสดงเป็นสกุลเงิน)
  • ดอกเบี้ยและภาษี: ภาษีทั้งหมดที่บริษัทต้องเสีย รวมถึงผลประโยชน์ทั้งหมดที่ต้องจ่ายให้กับเจ้าหนี้ (แสดงเป็นสกุลเงิน)
  • รายได้จากการดำเนินงาน: รายได้ก่อนหักดอกเบี้ยและภาษี → กำไรก่อนหักดอกเบี้ยและการชำระภาษี (แสดงเป็นสกุลเงิน)
  • รายได้สุทธิ: จำนวนเงินรายได้ที่เหลือหลังจากหักค่าใช้จ่าย (แสดงเป็นสกุลเงิน)

งบดุล

  • สินทรัพย์หมุนเวียน: สินทรัพย์ที่คาดว่าจะถูกแปลงเป็นเงินสดในเวลาน้อยกว่า 12 เดือน: เงินสด, บัญชีลูกหนี้, สินค้าคงคลัง, ค่าใช้จ่ายล่วงหน้า (แสดงเป็นสกุลเงิน)
  • หนี้สินหมุนเวียน: ใบเรียกเก็บเงินที่ต้องชำระภายใน 12 เดือนนับจากวันที่ในงบดุล: บัญชีเจ้าหนี้, ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย, หนี้สินหมุนเวียน, ภาษีเงินได้ที่ต้องชำระ (แสดงเป็นสกุลเงิน)
  • เงินทุนหมุนเวียน: จำนวนเงินที่องค์กรต้องดำเนินการในระยะสั้น (เรียกอีกอย่างว่า “สินทรัพย์หมุนเวียนสุทธิ” หรือ “เงินทุน”) (แสดงเป็นสกุลเงิน)
  • สินทรัพย์รวม: จำนวนเงินสุดท้ายของการลงทุนขั้นต้นทั้งหมดเงินสดและรายการเทียบเท่าลูกหนี้และสินทรัพย์อื่นๆ ตามที่แสดงในงบดุล (แสดงเป็นสกุลเงิน)
  • หนี้สินรวม: หนี้สินหมุนเวียนและหนี้สินระยะยาว (แสดงเป็นสกุลเงิน)
  • ทุนรวม: กำหนดจำนวนเงินที่บริษัทจะมีเหลืออยู่ในสินทรัพย์หากบริษัทออกจากธุรกิจทันที (แสดงเป็นสกุลเงิน)

อัตราส่วนสภาพคล่อง

  • อัตราส่วนปัจจุบัน: ความสามารถของธุรกิจในการปฏิบัติตามภาระผูกพันในการชำระเงินเมื่อถึงกำหนดชำระ
  • อัตราส่วนด่วน: กำหนดความสามารถของลูกหนี้ในการชำระภาระหนี้ปัจจุบันด้วยสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องมากที่สุด (เช่น “เงินสด” และ “บัญชีลูกหนี้”)

อัตราส่วนสินทรัพย์

  • การหมุนเวียนของสินค้าคงคลัง: กำหนดจำนวนครั้งที่บริษัทหมุนเวียนสินค้าคงคลังโดยสัมพันธ์กับต้นทุนการขายสินค้า (COGS) ในหนึ่งปี (แสดงเป็นจำนวนรอบ)
  • อัตราส่วนการหมุนเวียนของสินทรัพย์: วัดมูลค่าของรายได้บริษัทที่สัมพันธ์กับมูลค่าของสินทรัพย์ ซึ่งจะวัดประสิทธิภาพที่บริษัทใช้สินทรัพย์เพื่อสร้างรายได้ (แสดงเป็นจำนวนรอบ)

อัตราส่วนการทำกำไร

  • อัตรากำไรขั้นต้น: ส่วนแบ่งที่เหลือจากรายได้หลังจากหักต้นทุนรายได้ (เรียกอีกอย่างว่า “% กำไรขั้นต้น”) (แสดงเป็น %)
  • อัตรากำไรจากการดำเนินงาน: ส่วนแบ่งรายได้ก่อนหักดอกเบี้ยและภาษี → ส่วนแบ่งกำไรก่อนหักดอกเบี้ยและภาษี (แสดงเป็น %)
  • อัตรากำไรสุทธิ: ส่วนแบ่งรายได้ที่เหลือหลังจากหักค่าใช้จ่าย (แสดงเป็น %)
  • ผลตอบแทนจากสินทรัพย์: ระบุว่าบริษัทมีผลกำไรเพียงใดที่เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์รวมของบริษัท ซึ่งจะวัดประสิทธิภาพที่บริษัทใช้สินทรัพย์เพื่อสร้างกำไร (แสดงเป็น %)
  • อัตราส่วนผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น: กำหนดความสามารถในการทำกำไรของบริษัทและประสิทธิภาพในการสร้างผลกำไร ROE ถือเป็นผลตอบแทนจากสินทรัพย์สุทธิ (แสดงเป็น %)

อัตราส่วนวัดภาระหนี้สิน

  • อัตราส่วนหนี้สินต่อทุน: วัดระดับที่บริษัทจัดหาเงินทุนในการดำเนินงานด้วยหนี้สินมากกว่าทรัพยากรของบริษัท
  • อัตราส่วนหนี้สิน: วัดขอบเขตการก่อหนี้ของบริษัท ซึ่งสามารถตีความได้ว่าเป็นสัดส่วนของสินทรัพย์บริษัทที่ได้รับเงินทุนจากหนี้สิน
  • อัตราส่วนหนี้ต่อสินทรัพย์: กำหนดจำนวนหนี้ของบริษัทเมื่อเทียบกับสินทรัพย์ของบริษัท ข้อมูลนี้สะท้อนถึงความมั่นคงทางการเงินของบริษัท (แสดงเป็น %)

รอบการแปลงเงินสด

  • ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย (DIO): เวลาเฉลี่ยในหน่วยวันซึ่งบริษัทใช้ในการหมุนเวียนสินค้าคงคลัง โดยใช้เพื่อกำหนดประสิทธิภาพการขาย (แสดงเป็นวัน)
  • ระยะเวลาในการเก็บหนี้เฉลี่ย (DSO): จำนวนวันเฉลี่ยที่บริษัทใช้ในการเรียกเก็บเงินสำหรับการขาย (แสดงเป็นวัน)
  • ระยะเวลาชำระหนี้เจ้าหนี้การค้า (DPO): เวลาเฉลี่ยในหน่วยวันซึ่งบริษัทใช้ชำระใบเรียกเก็บเงินและใบแจ้งหนี้แก่เจ้าหนี้ (แสดงเป็นวัน)
  • วงจรเงินสด (CCC): เวลาเฉลี่ยในหน่วยวันซึ่งบริษัทใช้ในการแปลงการลงทุนในสินค้าคงคลังและทรัพยากรอื่นๆ เป็นกระแสเงินสดจากยอดขาย (แสดงเป็นวัน)

แอตทริบิวต์ที่จำเป็น

  • เดือน (วันที่): เดือน
  • รหัส KPI (สตริง): รหัส KPI ตามกฎที่กำหนด (*)
  • รายละเอียด KPI (สตริง): ระดับของรายละเอียดที่ระบุลักษณะของรายได้ ค่าใช้จ่าย สินทรัพย์ หรือหนี้สิน (**)
  • ค่า KPI (ตัวเลข): ค่าของ KPI ที่เกี่ยวข้อง

(*) “รหัส KPI” เป็นแอตทริบิวต์ที่คาดว่าจะมีค่าเฉพาะ:

  • “REVENUES”**: รายได้
  • “COST OF REVENUES”**: ต้นทุนรายได้
  • “OPEX”**: ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน
  • “DEPREC”: ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย
  • “TAXES”: ดอกเบี้ยและภาษี
  • “CASSETS”**: สินทรัพย์หมุนเวียน
  • “CLIABILITIES”**: หนี้สินหมุนเวียน
  • “NASSETS”**: สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน
  • “NLIABILITIES”**: หนี้สินไม่หมุนเวียน

(**) “รายละเอียด KPI” เป็นแอตทริบิวต์ที่คาดว่าจะมีค่าเฉพาะในกรณีพิเศษบางกรณี:

รหัส KPI = “REVENUES” (รายได้)

  • รายละเอียด KPI=“xxx” → รายได้ประเภทใดก็ได้ (แทนที่ “xxx” ด้วยรายละเอียด “รายได้”)

รหัส KPI = “COST OF REVENUES” (ต้นทุนรายได้)

  • รายละเอียด KPI=“xxx” → ต้นทุนรายได้ประเภทใดก็ได้ (แทนที่ “xxx” ด้วยรายละเอียด “ต้นทุนรายได้”)

รหัส KPI = “OPEX” (ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน)

  • รายละเอียด KPI=“xxx” → ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานประเภทใดก็ได้ (แทนที่ “xxx” ด้วยรายละเอียด “ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน”)

รหัส KPI = “CASSETS” (สินทรัพย์หมุนเวียน)

  • รายละเอียด KPI=“เงินสด” → หมายถึงจำนวนเงินสดที่พร้อมใช้
  • รายละเอียด KPI=“ลูกหนี้” → หมายถึงจำนวนเงินที่ลูกค้าค้างชำระสำหรับสินค้าหรือบริการที่ให้ด้วยเครดิต
  • รายละเอียด KPI=“สินค้าคงคลัง” → หมายถึงมูลค่าของสินค้า ผลิตภัณฑ์ หรือวัสดุที่มีอยู่ในสินค้าคงคลัง หนี้สินหมุนเวียน
  • รายละเอียด KPI=“xxx” → สินทรัพย์หมุนเวียนประเภทใดก็ได้ (แทนที่ “xxx” ด้วยรายละเอียดของ “สินทรัพย์หมุนเวียน”)

รหัส KPI = “CLIABILITIES” (หนี้สินหมุนเวียน)

  • รายละเอียด KPI = “บัญชีเจ้าหนี้” → หมายถึงจำนวนเงินที่เป็นหนี้ซัพพลายเออร์
  • รายละเอียด KPI=“xxx” → หนี้สินหมุนเวียนประเภทใดก็ได้ (แทนที่ “xxx” ด้วยรายละเอียดของ “หนี้สินหมุนเวียน”)

รหัส KPI = “NASSETS” (สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน)

  • รายละเอียด KPI=“xxx” → สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนประเภทใดก็ได้ (แทนที่ “xxx” ด้วยรายละเอียดของ “สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน”)

รหัส KPI = “NLIABILITIES” (หนี้สินไม่หมุนเวียน)

  • รายละเอียด KPI=“xxx” → หนี้สินไม่หมุนเวียนประเภทใดก็ได้ (แทนที่ “xxx” ด้วยรายละเอียดของ “หนี้สินไม่หมุนเวียน”)