Balance Sheet (+Budget)

Inom finansiell redovisning är en balansräkning en sammanfattning av den finansiella balansen (tillgångar och skulder) för ett företag.

Med den här Tableau-acceleratorn kan du:

• Utvärdera dina finansiella positioner: Balansräkning (tillgångar och skulder)

Demovideo

Svara på viktiga affärsfrågor

• Hur ser den finansiella situationen ut för vår organisation?
• Hur finansieras våra skulder?
• Vilket rörelsekapital har ni?
• Hur ser vårt totala kapital och vår skuld till kapital-kvot ut?

Övervaka och förbättra KPI:er

Kortfristiga tillgångar och skulder

• Omsättningstillgångar: Tillgångar som förväntas omsättas till kontanter inom 12 månader: likvida medel, kundreskontra, lager, förutbetalda kostnader (uttryckt i pengar)
• Kortfristiga skulder: Räkningar som måste betalas inom 12 månader från datumet på balansräkningen: leverantörsskulder, upplupna kostnader, kortfristig andel av skulder, inkomstskatt att betala (uttryckt i pengar)
• Rörelsekapital: Mängd pengar som företaget har att röra sig med på kort sikt (även kallat ”Nettoomsättningstillgångar” eller ”Medel”) (uttryckt i pengar)

Långfristiga tillgångar och skulder

• Anläggningstillgångar: Långsiktiga investeringar som är svåra att omsätta i pengar eller som inte förväntas omsättas till pengar under ett räkenskapsår (uttryckt i pengar)
• Långfristiga skulder: Långfristiga finansiella åtaganden som förfaller bortom en 12-månadershorisont (uttryckt i pengar)

Totala tillgångar och skulder

• Totala tillgångar: Det totala beloppet för alla bruttoinvesteringar, likvida medel och motsvarigheter, fordringar och andra tillgångar så som de presenteras i balansräkningen (uttryckt i pengar)
• Totala skulder: Kortfristiga och långfristiga skulder (uttryckt i pengar)
• Totalt eget kapital: Fastställer hur mycket ett företag skulle ha kvar i tillgångar om företaget skulle gå i konkurs omedelbart (uttryckt i pengar)

Likviditetstal

• Balanslikviditet: Företagets förmåga att fullgöra sina betalningsskyldigheter i tid
• Kassalikviditet: Anger en gäldenärs förmåga att betala av befintliga skulder med sina mest likvida medel (d.vs. ”Kassa” och ”Kundfordringar”)

Skuldsättningstal

• Skuldsättningsgrad: Mäter till vilken grad ett företag finansierar sin verksamhet med skulder jämfört med egna resurser
• Skuldkvot: Mäter omfattningen av ett företags hävstångseffekt. Den kan tolkas som andelen av ett företags tillgångar som finansieras med skulder
• Soliditet: Anger hur stora skulder ett företag har i förhållande till dess tillgångar. Den här informationen speglar ett företags finansiella stabilitet (uttryckt i procent)

Nödvändiga attribut

• Månad (datum): Månad
• Nyckeltalskod (sträng): Nyckeltalskod enligt definierade regler (*)
• Nyckeltalsanalys (sträng): Detaljnivå som identifierar typ av intäkt, kostnad, tillgång eller skuld (**)
• Nyckeltalsvärde (numeriskt): Värdet på motsvarande nyckeltal

(*) ”Nyckeltalskod” är ett attribut där specifika värden förväntas:

• ”CASSETS”**: Omsättningstillgångar (faktiska)
• ”BUD_CASSETS”**: Omsättningstillgångar (budget)
• ”CLIABILITIES”**: Kortfristiga skulder (faktiska)
• ”BUD_CLIABILITIES”**: Kortfristiga skulder (budget)
• ”NASSETS”**: Anläggningstillgångar (faktiska)
• ”BUD_NASSETS”**: Anläggningstillgångar (budget)
• ”NLIABILITIES”**: Långfristiga skulder (faktiska)
• ”BUD_NLIABILITIES”**: Långfristiga skulder (budget)

(**) ”Nyckeltalsanalys” är ett attribut där specifika värden förväntas i vissa särskilda fall:

Nyckeltalskod = ”CASSETS” (Omsättningstillgångar)

• Nyckeltalsanalys=”Kassa” → Avser mängden tillgängliga kontanter
• Nyckeltalsanalys=”Fordringar” → Avser det belopp som kunder är skyldiga för varor eller tjänster som sålts på kredit
• Nyckeltalsanalys=”Lager” → Avser värdet på varor, produkter eller material i lager Kortfristiga skulder
• Nyckeltalsanalys=”xxx” → Alla andra typer av omsättningstillgångar (ersätt ”xxx” med din sammanställning av ”Omsättningstillgångar”)

Nyckeltalskod = ”CLIABILITIES” (Kortfristiga skulder)

• Nyckeltalsanalys=”Skulder” → Avser det belopp som företaget är skyldigt sina leverantörer
• Nyckeltalsanalys=”xxx” → Alla andra typer av kortfristiga skulder (ersätt ”xxx” med din sammanställning av ”Kortfristiga skulder”)

Nyckeltalskod = ”NASSETS” (Anläggningstillgångar)

• Nyckeltalsanalys=”xxx” → Alla andra typer av anläggningstillgångar (ersätt ”xxx” med din sammanställning av ”Anläggningstillgångar”)

Nyckeltalskod = ”NLIABILITIES” (Långfristiga skulder)

• Nyckeltalsanalys=”xxx” → Alla andra typer av långfristiga skulder (ersätt ”xxx” med din sammanställning av ”Långfristiga skulder”)