Financial Statement

En ekonomisk översikt är ett formellt dokument över de finansiella aktiviteterna inom och positionen för en organisation.

Med den här Tableau-acceleratorn kan du:

• Utvärdera organisationens ekonomiska hälsa
• Utvärdera de finansiella resultaten (vinst och förlust): resultaträkning, vattenfall, årsrapport
• Realisera simuleringar av resultaträkningen (konsekvensanalys)
• Bedöma finansiella positioner: balansräkning
• Förbättra kontantkonverteringscykeln

Demovideo

Svara på viktiga affärsfrågor

• Hur ser den finansiella situationen ut för vår organisation?
• Hur stor vinst genererade vår organisation?
• Vilket rörelsekapital har vi?
• Har vi för stora skulder?
• Vad är det som driver ändringar i våra nettointäkter över tid?

Övervaka och förbättra KPI:er

Resultaträkning

• Totala intäkter: Total inkomst som genererats genom försäljning av varor och tjänster som relaterar till företagets primära verksamhet (uttryckt i pengar)
• Anskaffningsvärde: Total kostnad för att producera och sälja en produkt eller tjänst. Det inkluderar alla kostnader som är associerade med produktionsprocessen såsom råvaror, arbetskraft och omkostnader. Det inkluderar även alla andra direkta kostnader som är relaterade till produktion och leverans av produkten eller tjänsten (uttryckt i pengar).
• Bruttovinst: Belopp som återstår av intäkterna efter det att anskaffningsvärdet har dragits av (uttryckt i pengar)
• Rörelsekostnader: Utgifter (det vill säga utgående pengar) som ett företag har för att skapa inkomst (även kallat SG&A-utgifter): S&M-utgifter, FoU-utgifter, G&A-utgifter (uttryckt i pengar)
• Rörelsekostnader i procent: Fastställer hur mycket det faktiskt kostar att driva verksamheten i förhållande till hur stora intäkterna är (uttryckt i procent)
• Avskrivning och amortering: Amorteringar och avskrivningar är metoder för att fördela kostnaden för rörelsetillgångar under den användbara livstiden (uttryckt i pengar)
• Ränta och skatt: Alla skatter som företaget omfattas av, plus alla räntor som det måste betala sina borgenärer (uttryckt i pengar)
• Rörelseintäkt: Inkomst före ränta och skatt → vinster före det att ränta och skatt har dragits av (uttryckt i pengar)
• Nettointäkt: Total intäkt som återstår efter det att utgifter och avskrivningar har dragits av (uttryckt i pengar)

Balansräkning

• Omsättningstillgångar: Tillgångar som förväntas omsättas till kontanter inom 12 månader: likvida medel, kundreskontra, lager, förutbetalda kostnader (uttryckt i pengar)
• Kortfristiga skulder: Räkningar som måste betalas inom 12 månader från datumet på balansräkningen: leverantörsskulder, upplupna kostnader, kortfristig andel av skulder, inkomstskatt att betala (uttryckt i pengar)
• Rörelsekapital: Mängd pengar som företaget har att röra sig med på kort sikt (även kallat ”Nettoomsättningstillgångar” eller ”Medel”) (uttryckt i pengar)
• Totala tillgångar: Det totala beloppet för alla bruttoinvesteringar, likvida medel och motsvarigheter, fordringar och andra tillgångar så som de presenteras i balansräkningen (uttryckt i pengar)
• Totala skulder: Kortfristiga och långfristiga skulder (uttryckt i pengar)
• Totalt eget kapital: Fastställer hur mycket ett företag skulle ha kvar i tillgångar om företaget skulle gå i konkurs omedelbart (uttryckt i pengar)

Likviditetstal

• Balanslikviditet: Företagets förmåga att fullgöra sina betalningsskyldigheter i tid
• Kassalikviditet: Anger en gäldenärs förmåga att betala av befintliga skulder med sina mest likvida medel (d.vs. ”Kassa” och ”Kundfordringar”)

Tillgångstal

• Varulagrets omsättningshastighet: Anger hur många gånger ett företag omsätter varulagret i förhållande till kostnaden för sålda varor (COGS) under ett år (uttryckt i antal gånger)
• Kapitalomsättningshastighet: Mäter värdet på ett företags intäkter i förhållande till värdet på dess tillgångar. Det mäter hur effektivt ett företag använder sina tillgångar för att generera intäkter (uttryckt i antal)

Lönsamhetstal

• Bruttomarginal: Andel som återstår av intäkterna efter det att anskaffningsvärdet har dragits av (även kallat Bruttovinst i %) (uttryckt i %)
• Rörelseintäkter: Andel av inkomst före ränta och skatt → andel av vinst före det att ränta och skatt har dragits av (uttryckt i %)
• Nettointäkt: Andel av intäkt som återstår efter det att utgifter och avskrivningar har dragits av (uttryckt i %)
• Avkastning på totalt kapital: Anger hur lönsamt ett företag är i förhållande till dess totala tillgångar. Det mäter hur effektivt ett företag använder sina tillgångar för att generera vinst (uttryckt i procent)
• Avkastning på eget kapital: Fastställer ett företags lönsamhet och hur effektivt det kan generera vinster. Avkastningen på eget kapital (ROE) anses vara avkastningen på nettotillgångar (uttryckt i %)

Skuldsättningstal

• Skuldsättningsgrad: Mäter till vilken grad ett företag finansierar sin verksamhet med skulder jämfört med egna resurser
• Skuldkvot: Mäter omfattningen av ett företags hävstångseffekt. Den kan tolkas som andelen av ett företags tillgångar som finansieras med skulder
• Soliditet: Anger hur stora skulder ett företag har i förhållande till dess tillgångar. Den här informationen speglar ett företags finansiella stabilitet (uttryckt i procent)

Kontantkonverteringscykel

• Genomsnittligt antal dagar i lager: Genomsnittlig tid i dagar som det tar för ett företag att omsätta lagret. Det används för att fastställa hur effektiv försäljningen är (uttryckt i dagar)
• Genomsnittlig kredittid: Genomsnittligt antal dagar det tar för ett företag att få betalt för en försäljning (uttryckt i dagar)
• Genomsnittlig betalningstid för leverantörsskulder: Genomsnittlig tid i dagar det tar för ett företag att betala sina räkningar och fakturor till sina borgenärer (uttryckt i dagar)
• Kontantkonverteringscykel (Cash Conversion Cycle, CCC): Genomsnittlig tid i dagar som det tar för ett företag att konvertera investeringar i lager och andra resurser till kassaflöden via försäljning (uttryckt i dagar)

Nödvändiga attribut

• Månad (datum): Månad
• Nyckeltalskod (sträng): Nyckeltalskod enligt definierade regler (*)
• Nyckeltalsanalys (sträng): Detaljnivå som identifierar typ av intäkt, kostnad, tillgång eller skuld (**)
• Nyckeltalsvärde (numeriskt): Värdet på motsvarande nyckeltal

(*) ”Nyckeltalskod” är ett attribut där specifika värden förväntas:

• ”REVENUES”**: Intäkter
• ”COST OF REVENUES”**: Anskaffningsvärde
• ”OPEX”**: Rörelsekostnader
• ”DEPREC”: Avskrivningar och amorteringar
• ”TAXES”: Ränta och skatter
• ”CASSETS”**: Omsättningstillgångar
• ”CLIABILITIES”**: Kortfristiga skulder
• ”NASSETS”**: Anläggningstillgångar
• ”NLIABILITIES”**: Långfristiga skulder

(**) ”Nyckeltalsanalys” är ett attribut där specifika värden förväntas i vissa särskilda fall:

Nyckeltalskod = ”REVENUES” (Intäkter)

• Nyckeltalsanalys=”xxx” → Alla typer av intäkter (ersätt ”xxx” med din sammanställning av ”Intäkter”)

Nyckeltalskod = ”COST OF REVENUES” (Anskaffningsvärde)

• Nyckeltalsanalys=”xxx” → Alla typer av anskaffningsvärden (ersätt ”xxx” med din sammanställning av ”Anskaffningsvärde”)

Nyckeltalskod = ”OPEX” (Rörelsekostnader)

• Nyckeltalsanalys=”xxx” → Alla typer av rörelsekostnader (ersätt ”xxx” med din sammanställning av ”Rörelsekostnader”)

Nyckeltalskod = ”CASSETS” (Omsättningstillgångar)

• Nyckeltalsanalys=”Kassa” → Avser mängden tillgängliga kontanter
• Nyckeltalsanalys=”Fordringar” → Avser det belopp som kunder är skyldiga för varor eller tjänster som sålts på kredit
• Nyckeltalsanalys=”Lager” → Avser värdet på varor, produkter eller material i lager Kortfristiga skulder
• Nyckeltalsanalys=”xxx” → Alla andra typer av omsättningstillgångar (ersätt ”xxx” med din sammanställning av ”Omsättningstillgångar”)

Nyckeltalskod = ”CLIABILITIES” (Kortfristiga skulder)

• Nyckeltalsanalys=”Skulder” → Avser det belopp som företaget är skyldigt sina leverantörer
• Nyckeltalsanalys=”xxx” → Alla andra typer av kortfristiga skulder (ersätt ”xxx” med din sammanställning av ”Kortfristiga skulder”)

Nyckeltalskod = ”NASSETS” (Anläggningstillgångar)

• Nyckeltalsanalys=”xxx” → Alla andra typer av anläggningstillgångar (ersätt ”xxx” med din sammanställning av ”Anläggningstillgångar”)

Nyckeltalskod = ”NLIABILITIES” (Långfristiga skulder)

• Nyckeltalsanalys=”xxx” → Alla andra typer av långfristiga skulder (ersätt ”xxx” med din sammanställning av ”Långfristiga skulder”)