Bank Income Statement

Il conto economico è uno dei principali rendiconti finanziari di una banca. Mostra le entrate e le spese dell’azienda nell’arco di un determinato periodo. Indica il modo in cui le entrate da interessi e non vengono trasformate in utile netto.

Questo acceleratore di Tableau consente di:

• Valutare i risultati finanziari (entrate e spese): conto economico, analisi a cascata, relazione annuale, filiali
• Sfrutta l’analisi di simulazione per simulare differenti scenari commerciali e sondare le possibili conseguenze sui tuoi risultati economici

[Video dimostrativo] (https://www.youtube.com/watch?v=1nfERblGptc)

Rispondi alle domande chiave per l’azienda

• Quali sono i risultati e il rendimento della banca?
• Quali sono le filiali che determinano questo rendimento?
• Quale sarebbe l’impatto di una crescita del 2,5% delle entrate nette per interessi sui risultati economici?
• Quanto utile ha generato la banca?
• Com’è la tendenza?

Monitora e migliora i KPI

Attività e passività correnti

• Prestiti totali: importo totale del denaro prestato a interesse (espresso in valuta)
• Depositi totali: importo totale del denaro depositato nei conti correnti (espresso in valuta)

Interessi

• Entrate totali da interessi: entrate totali generate dagli interessi nel periodo, ossia guadagnate prestando denaro (espresse in valuta)
• Spese totali per interessi: costi totali sostenuti per i fondi presi in prestito nel periodo (espresse in valuta)
• NII (entrate da interessi netti): importo totale della differenza fra le entrate guadagnate dalle attività di prestito e il costo sostenuto per i fondi presi in prestito (espresso in valuta)

Non interessi

• Entrate non da interessi: entrate totali generate nel periodo dalle attività non legate agli interessi (espresse in valuta)
• Entrate totali: importo totale delle entrate da interessi netti e delle entrate non da interessi nel periodo (espresso in valuta)
• Spese non da interessi: spese operative totali che sono classificate separatamente dalle spese per interessi e le disposizioni per le perdite dei crediti (espresse in valuta)
• Disposizione: spese accantonate per i prestiti inesigibili e i pagamenti sui prestiti (espresse in valuta)

Utile

• Utile prima delle imposte sul reddito: utile netto dopo il pagamento di tutte le spese operative, eccetto le imposte sul reddito (espresso in valuta)
• Totale imposte sul reddito: tassazione totale imposta sulla base delle entrate conseguite (espressa in valuta)
• Utile netto: importo totale della differenza fra le entrate dalle attività di prestito e le spese associate, imposte comprese (espresso in valuta)

Rapporti di efficienza

• Rapporto prestiti-depositi: valuta la liquidità della banca confrontando il totale dei prestiti con il totale dei depositi. Il rapporto prestiti-depositi ideale va dall’80% al 90% (espresso in %)
• NIM (margine netto degli interessi): importo guadagnato da una banca sui prestiti rispetto all’importo che paga per gli interessi sui depositi (espresso in %)
• Rapporto di efficienza: indica se le spese di back-office sono ben controllate, dividendo le spese non legate a interessi per le entrate. Minore è il rapporto di efficienza, meglio è (espresso in %)

Attributi obbligatori

• Mese (data): data del periodo
• Filiale (stringa): denominazione della filiale
• Nome della misura (stringa)*: nome della misura
• Dettaglio della misura (stringa): livello di dettaglio aggiungibile alla misura
• Valore della misura (numerico)*: importo associato all’attributo “Misura”

* [Nome misura] è un attributo in cui sono previsti valori specifici. Per ogni [Nome misura] è necessario impostare il valore corrispondente nell’attributo [Valore della misura]

Valori previsti nell’attributo [Misura]:

• Prestiti:* importo del denaro prestato a interesse (espresso in valuta)
• “Depositi”: importo del denaro depositato nei conti correnti (espresso in valuta)
• “Entrate da interessi”: entrate generate dagli interessi nel periodo, ossia guadagnate prestando denaro (espresse in valuta)
• “Spese per interessi”: costi sostenuti per i fondi presi in prestito nel periodo (espresse in valuta)
• “Entrate non da interessi”: entrate generate nel periodo dalle attività non legate agli interessi (espresse in valuta)
• “Spese non da interessi”: spese operative che sono classificate separatamente dalle spese per interessi e le disposizioni per le perdite dei crediti (espresse in valuta)
• “Disposizione”: spese accantonate per i prestiti inesigibili e i pagamenti sui prestiti (espresse in valuta)
• “Imposte sul reddito”: tassazione imposta sulla base delle entrate conseguite (espressa in valuta)