Bank Income Statement

Un compte d’exploitation est l’un des documents financiers majeurs d’une banque. Il récapitule les revenus et les dépenses de l’entreprise au cours d’une période donnée. Il indique comment les revenus des intérêts et hors intérêts sont transformés en revenus nets.

Avec cet accélérateur Tableau, vous pouvez :

• Évaluer vos résultats financiers (revenus et dépenses) : Compte d’exploitation, Cascade, Rapport annuel, Filiales
• Utiliser l’analyse par simulation pour simuler différents scénarios métier et explorer les effets possibles sur vos résultats de base

Vidéo de démo

Répondre aux questions clés de l’entreprise

• Quels sont les résultats et les performances de la banque ?
• Quelles filiales sont le moteur de ces performances ?
• Quel serait l’impact d’une croissance de 2,5% des revenus d’intérêts nets sur nos résultats de base ?
• À combien s’élèvent les revenus générés par la banque ?
• Quelle est la tendance ?

Surveiller et améliorer les indicateurs clés de performance

Actifs et passif clients

• Total prêts : Montant total des fonds prêtés avec intérêts aux emprunteurs (exprimé en devise)
• Total dépôts : Montant total des fonds placés dans un compte en banque (exprimé en devise)

Intérêts

• Revenus totaux d’intérêts : Revenus totaux générés par les intérêts sur la période, i.e. provenant de prêts (exprimé en devise)
• Dépenses totales d’intérêts : Coûts totaux supportés pour les fonds prêtés sur la période (exprimé en devise)
• NII (Revenus d’intérêts nets) : Montant total de la différence entre les revenus d’intérêts générés par les activités de prêts et le coût supporté pour les fonds prêtés (exprimé en devise)

Hors intérêts

• Revenus hors intérêts : Revenus totaux que des activités non liées aux intérêts ont générés au cours de la période (exprimé en devise)
• Revenus totaux : Montant total des revenus d’intérêts et des revenus hors intérêts sur la période (exprimé en devise)
• **Dépenses hors intérêts : ** Dépenses d’exploitation totales classifiées séparément des dépenses d’intérêts et provision pour crédits douteux (exprimé en devise)
• Provision : Dépense mise de côté pour couvrir les prêts et paiements de prêts non collectés (exprimé en devise)

Revenu

• Revenu avant impôt sur le revenu : Revenu net après paiement de toutes les dépenses d’exploitation, hormis l’impôt sur le revenu (exprimé en devise)
• Impôt sur le revenu total : Prélèvement total imposé sur la base du revenu reçu (exprimé en devise)
• Revenu net : Montant total de la différence entre le revenu généré par les activités de prêts et toutes les dépenses associées, taxes incluses (exprimé en devise)

Ratios d’efficacité

• Ratio prêts/dépôts : Évaluer la liquidité de la banque en comparant ses prêts totaux à des dépôts totaux. Le ratio idéal de prêts/dépôts est de 80 % à 90 % (exprimé en %)
• NIM (Marge d’intérêts nette) : Quantité d’argent qu’une banque gagne en intérêts sur les prêts par rapport au montant des intérêts qu’elle verse sur les dépôts (exprimé en %)
• Ratio d’efficacité : Il indique les performances de contrôle des dépenses de back-office en divisant les dépenses hors intérêts par les revenus. Plus le ratio d’efficacité est bas, plus l’entreprise est performante (exprimé en %)

Attributs requis

• Mois (date)* : Date de la période
• Filiale (chaîne) : Désignation de la filiale
• Nom de la mesure (chaîne)* : Nom de la mesure
• Détail de la mesure (chaîne) : Niveau de détail que vous souhaitez ajouter à votre mesure.
• Valeur de la mesure (numérique)* : Montant associé à l’attribut “Measure”

*Un [Nom de mesure] est un attribut où des valeurs spécifiques sont attendues. Pour chaque [Nom de mesure], la valeur correspondante doit être définie en attribut [Valeur de mesure]

Valeurs attendues dans l’attribut [Mesure] :

• Prêts : Montant des fonds prêtés avec intérêts aux emprunteurs (exprimé en devise)
• Dépôts : Montant des fonds placés dans un compte en banque (exprimé en devise)
• Revenus d’intérêts : Revenus totaux générés par les intérêts sur la période, i.e. provenant de prêts (exprimé en devise)
• Dépenses d’intérêts : Coûts totaux supportés pour les fonds prêtés sur la période (exprimé en devise)
• Revenus hors intérêts : Revenus que des activités non liées aux intérêts ont générés au cours de la période (exprimé en devise)
• ***Dépenses hors intérêts : *** Dépenses d’exploitation classifiées séparément des dépenses d’intérêts et provision pour crédits douteux (exprimé en devise)
• Provision : Dépense mise de côté pour couvrir les prêts et paiements de prêts non collectés (exprimé en devise)
• Impôt sur le revenu total : Prélèvement total imposé sur la base du revenu reçu (exprimé en devise)