Income Statement (+Budget)

Un compte de résultat ou compte de profits et pertes est l’un des états financiers d’une entreprise. Il présente les produits et les charges de l’entreprise pendant une période donnée. Il précise la façon dont les produits sont transformés en bénéfice net (ou en profit net).

Cet accélérateur Tableau vous permet de :

*.Évaluer vos résultats financiers (pertes et profits) : compte de résultat, cascade, rapport annuel

• Effectuer certaines simulations sur votre compte de résultat (analyse par simulation)

Démo vidéo

Répondre à des questions clés sur les activités

• Quelle est la situation financière de l’entreprise?
• Quelles sont les performances de l’entreprise?
• Quelle est la croissance future prévue de l’entreprise?
• Combien de bénéfices l’entreprise a-t-elle généré?

Surveiller et améliorer les KPI

Produits

• Total des produits : montant total des revenus générés par la vente de biens ou de services liés aux principales opérations de l’entreprise (exprimé en devise)

Charges

• Coût des recettes : total des coûts encourus pour produire et vendre un produit ou un service. Ce montant comprend tous les coûts liés à la production, tels que celui des matières premières, de la main-d’œuvre et les frais généraux. Il comprend également tous les autres coûts directs liés à la production et à la fourniture du produit ou du service (exprimé en devise).
• DépEx : dépenses d’exploitation : dépenses (c’est-à-dire les sorties de fonds) qu’une entreprise effectue pour générer des revenus (également appelées « frais de vente, généraux et administratifs ») : frais de V&M, frais de R&D, frais généraux et administratifs (G&A) (exprimées en devise)
• % dépEx : détermine les charges d’exploitation effectives de votre entreprise par rapport à vos gains de recettes (exprimées en %)
• Amortissement : les amortissements et les dépréciations sont des méthodes permettant de répartir au prorata le coût des actifs de l’entreprise sur leur durée de vie utile (exprimé en devise)
• Intérêts et impôt: tous les impôts auxquels l’entreprise est assujettie, plus tous les intérêts qu’elle doit payer aux créanciers (exprimés en devise)

Rentabilité

• Profit brut : montant restant des recettes après déductions faites du coût des recettes (exprimé en devise)
• % de la marge brute : part du montant restant des recettes après déduction du coût des ventes (également appelé « % du profit brut ») (exprimé en %)
• Résultat d’exploitation : bénéfice avant intérêts et impôts → profits avant prélèvement des charges d’intérêts et des paiements d’impôts (exprimé en devise)
• Marge d’exploitation : part du bénéfice avant intérêts et impôts → part du profit avant prélèvement des charges d’intérêts et des paiements d’impôts (exprimé en pourcentage)
• Revenu net : montant total du revenu restant une fois les frais déduits et autres retenues effectuées (exprimé en devise)
• Marge nette : part du revenu restant une fois les frais déduits et autres retenues effectuées (exprimé en %)

Attributs nécessaires

• Mois (date) : mois
• Code de KPI (chaîne) : Code de KPI selon les règles définies (*)
• Répartition par KPI (chaîne) : niveau de détail qui identifie la nature du produit, de la dépense, de l’actif ou du passif (**)
• Valeur KPI (valeur numérique) : valeur du KPI correspondant

(*) « KPI Code » est un attribut pour lequel des valeurs spécifiques sont attendues.*

• « REVENUES »** : Recettes (Réel)
• « BUD_REVENUES »** : Recettes (Budget)
• « COST OF REVENUES »** : Coût des recettes (Réel)
• « BUD_COST OF REVENUES »** : Coût des recettes (Budget)
• « OPEX »** : Dépenses d’exploitation (Réel)
• « BUD_OPEX »** : Dépenses d’exploitation (Budget)
• « DEPREC » : Dépréciations et amortissements (Réel)
• « BUD_DEPREC » : Dépréciations et amortissements (Budget)
• « TAXES » Intérêts et taxes (Réel)
• « BUD_TAXES » Intérêts et taxes (Budget)

(**) « KPI Breakdown » est un attribut pour lequel des valeurs spécifiques sont attendues dans certains cas particuliers :

Code de KPI = « REVENUES » (Recettes)

• Répartition par KPI= « xxx » → Tout type de recette (remplacer « xxx » par votre ventilation des « recettes »)

Code de KPI = « COST OF REVENUES » (Coût des recettes)

• Répartition par KPI= « xxx » → Tout type de coût des recettes (remplacer « xxx » par votre ventilation du « coût des recettes »)

Code de KPI = « OPEX » (Dépenses d’exploitation)

• Répartition par KPI= « xxx » → Tout type de dépense d’exploitation (remplacer « xxx » par votre ventilation des « dépenses d’exploitation »)