Description

En comptabilité financière, un bilan est un résumé des soldes financiers (actifs et passifs) d’une entreprise.

Cet accélérateur Tableau vous permet de :

Quelle est la situation financière de notre entreprise?
Comment nos passifs sont-ils financés?
Quel est votre fonds de roulement?
Quels sont nos fonds propres totaux et notre ratio d’endettement sur fonds propres?

Actifs à court terme : actifs devant être convertis en espèces en moins de 12 mois : encaisse, comptes débiteurs, inventaire, charges payées d’avance (exprimé en devise)
Passifs à court terme : factures qui doivent être payées sur une période de 12 mois suivant la date du bilan : comptes créditeurs, charges constatées, tranche de la dette à moins d’un an, impôts sur le bénéfice à payer (exprimé en devise)
Fonds de roulement : montant que doit disposer l’entreprise à court terme (également appelé « actifs nets à court terme » ou « fonds ») (exprimé en devise)

Actifs à long terme : investissements à long terme ne pouvant pas être facilement convertis en liquidités ou ne devant pas être convertis en liquidités au cours d’un exercice comptable (exprimé en devise)
Passifs à long terme : obligations financières à long terme dont l’échéance est à moins de un an (exprimé en devise)

Total des actifs : montant final de tous les investissements bruts, de la trésorerie et équivalents de trésoreries, des créances et des autres actifs tels qu’ils sont présentés au bilan (exprimé en devise)
Total des passifs : passifs à court terme et dette à long terme (exprimés en devise)
Total des capitaux propres : détermine combien il resterait d’actifs à une entreprise si elle déposait le bilan immédiatement (exprimé en devise)

Ratio actuel : aptitude de l’entreprise à s’acquitter de ses obligations de paiement qui viennent à échéance
Ratio rapide : détermine la capacité d’un débiteur à rembourser ses dettes courantes avec ses actifs les plus liquides (c’est-à-dire les « liquidités » et les « comptes clients »).

Ratio capitaux d’emprunts/capitaux propres : permet d’évaluer dans quelle mesure une entreprise finance ses opérations par l’endettement plutôt que par ses propres ressources
Ratio d’endettement: permet d’évaluer le niveau d’endettement d’une entreprise. Il peut être interprété comme la proportion des actifs d’une entreprise qui sont financés par la dette
Ratio d’endettement passif-actif : définit le niveau d’endettement d’une entreprise par rapport à ses actifs. Cette information reflète le degré de stabilité financière de l’entreprise (exprimé en %).

Mois (date) : mois
Code de KPI (chaîne) : Code de KPI selon les règles définies (*)
Répartition par KPI (chaîne) : niveau de détail qui identifie la nature du produit, de la dépense, de l’actif ou du passif (**)
Valeur KPI (valeur numérique) : valeur du KPI correspondant

(*) « KPI Code » est un attribut pour lequel des valeurs spécifiques sont attendues.*

(**) « KPI Breakdown » est un attribut pour lequel des valeurs spécifiques sont attendues dans certains cas particuliers :

Code de KPI = « CASSETS » (Actifs à court terme)

Répartition par KPI= « Cash » → Montant des liquidités facilement disponibles détenues
Répartition par KPI= « Accounts Receivable » → Montant dû par les clients pour des biens ou des services fournis à crédit
Répartition par KPI= « Inventory » → Valeur des marchandises, produits ou matériaux en stock Passifs à court terme
Répartition par KPI= « xxx » → Tout autre type d’actif à court terme (remplacer « xxx » par votre ventilation des « actifs à court terme »)

Code de KPI = « CLIABILITIES » (Passifs à court terme)

Répartition par KPI= « Accounts Payable » → Montant des sommes dues aux fournisseurs
Répartition par KPI= « xxx » → Tout autre type de passif à court terme (remplacer « xxx » par votre ventilation des « passifs à court terme »)

Code de KPI = « NASSETS » (actifs à long terme)

Répartition par KPI= « xxx » → Tout type d’actif à long terme (remplacer « xxx » par votre ventilation des « actifs à long terme »)

Code de KPI = « NLIABILITIES » (Passifs à long terme)

Répartition par KPI= « xxx » → Tout type de passif à long terme (remplacer « xxx » par votre ventilation des « passifs à long terme »)

Fonctionnalités

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