Financial Statement

Finanzberichte sind formelle Aufstellungen der finanziellen Aktivitäten und Position einer Organisation.

Mit diesem Tableau-Beschleuniger können Sie:

• Die finanzielle Lage Ihrer Organisation beurteilen
• Ihre finanziellen Resultate bewerten (Gewinne und Verluste): Gewinn- und Verlustrechnung, Wasserfall, Jahresbericht
• Einige Simulationen an Ihrer Gewinn- und Verlustrechnung vornehmen (Was-wäre-wenn-Analyse)
• Ihre finanzielle Lage beurteilen: Bilanz
• Verbessern Sie Ihre Geldumschlagsdauer

Demovideo

Antworten auf wichtige Geschäftsfragen erhalten

• Wie steht es um die finanzielle Situation unserer Organisation?
• Wie viel Gewinn hat unsere Organisation erwirtschaftet?
• Wie hoch ist unser Betriebskapital?
• Sind wir zu hoch verschuldet?
• Was sind die Treiber für die Veränderung unseres Nettoeinkommens im Laufe der Zeit?

KPIs überwachen und verbessern

Gewinn- und Verlustrechnung

• Gesamterlöse: Gesamthöhe der Einnahmen, die durch den Verkauf von Waren oder Dienstleistungen aus dem Primärgeschäft des Unternehmens generiert werden (in Währung)
• Umsatzkosten: Gesamtkosten, die für die Herstellung und den Verkauf eines Produkts oder einer Dienstleistung anfallen. Dazu gehören alle Kosten, die mit dem Produktionsprozess verbunden sind, wie z. B. Rohstoffe, Arbeit und Gemeinkosten. Dies beinhaltet auch alle anderen direkten Kosten im Zusammenhang mit der Herstellung und Lieferung des Produkts oder der Dienstleistung. (in Währung)
• Bruttogewinn: Betrag, der nach Abzug der Umsatzkosten von den Erlösen übrig bleibt (in Währung)
• Betriebsausgaben: Ausgaben (d. h. Kassenausgänge), die ein Unternehmen tätigt, um Einnahmen zu generieren (sogenannte VtGK-Ausgaben): Ausgaben für Vertrieb und Marketing (S&M), Ausgaben für Forschung und Entwicklung (R&D) sowie Ausgaben für allgemeine und Verwaltungskosten (G&A) (in Währung)
• Betriebsausgaben %: Gibt an, wie viel es tatsächlich kostet, Ihre Geschäfte zu betreiben, und wie viel Sie aus Erlösen erhalten (in Prozent)
• Abschreibungen und Amortisation: Abschreibungen und Amortisation sind Methoden, um die Kosten von Geschäftsvermögen über deren kompletten Lebenszyklus anteilig anzurechnen (in Währung)
• Zinsen und Steuern: Alle Steuern, die ein Unternehmen zu zahlen hat, plus sämtliche Zinsen, die es an Gläubiger zu zahlen hat (in Währung)
• Betriebsergebnis: Einnahmen vor Steuern und Zinsen → Gewinne vor Abzug von Zinsaufwendungen und Steuerzahlungen (in Währung)
• Reingewinn: Gesamthöhe der Einnahmen, die nach Ausgaben und Abzügen übrig bleiben (in Währung)

Bilanz

• Umlaufvermögen: Aktiva, die voraussichtlich in weniger als 12 Monaten in Bargeld umgewandelt werden: Barmittel, Außenstände, Bestände, aktive Rechnungsabgrenzungen (in Währung)
• Kurzfristige Verbindlichkeiten: Rechnungen, die innerhalb von 12 Monaten nach dem Datum der Bilanz beglichen werden müssen: Verbindlichkeiten, angefallene Kosten, aktueller Teil von Schulden, Ertragssteuerverbindlichkeiten (in Währung)
• Betriebskapital: Höhe der Gelder, mit denen ein Unternehmen kurzfristig arbeiten kann (wird auch als „Nettoumlaufvermögen“ oder „Geldmittel“ bezeichnet) (in Währung)
• Gesamtvermögen: Die endgültige Höhe aller Bruttoinvestitionen, Barmittel und Äquivalente, Forderungen und sonstige Vermögenswerte, wie in der Bilanz aufgeführt (in Währung)
• Verbindlichkeiten insgesamt: Aktuelle Verbindlichkeiten und langfristige Verbindlichkeiten (in Währung)
• Gesamtes Eigenkapital: Gibt an, wie viel ein Unternehmen an Assets übrig hätte, wenn es seinen Geschäftsbetrieb sofort einstellen würde (in Währung)

Liquiditätsquoten

• Liquiditätskoeffizient: Die Fähigkeit eines Unternehmens, seinen Zahlungspflichten bei deren Fälligkeit nachzukommen
• Liquidität zweiten Grades: Gibt die Fähigkeit eines Schuldners an, seinen laufenden Zahlungspflichten unter Einsatz seiner liquidesten Vermögenswerte nachzukommen (d. h. „Barmittel“ und „Forderungen“)

Vermögenswerte

• Lagerumschlag: Gibt an, wie oft ein Unternehmen seine Bestände im Verhältnis zu seinen Kosten der verkauften Waren (Cost of Goods Sold, COGS) in einem Jahr umschlägt (ausgedrückt in der Anzahl der Umschläge)
• Kapitalumschlag: Misst den Wert der Einnahmen eines Unternehmens im Verhältnis zu seinen Vermögenswerten. Hiermit wird die Effizienz gemessen, mit der ein Unternehmen seine Vermögenswerte einsetzt, um Einnahmen zu erzielen (ausgedrückt in der Anzahl der Umschläge).

Rentabilitätsrate

• Bruttomarge: Der Anteil, der nach Abzug der Umsatzkosten vom Erlös übrig bleibt (wird auch als „Prozentualer Bruttogewinn“ bezeichnet) (in Prozent)
• Operative Gewinnmarge: Anteil am Gewinn vor Zinsen und Steuern → Anteil am Gewinn vor Abzug von Zinsaufwendungen und Steuerzahlungen (in Prozent)
• Nettomarge: Ertragsanteil, der nach Ausgaben und Abzügen übrig bleibt (in Prozent)
• Kapitalrendite: Gibt an, wie profitabel ein Unternehmen im Verhältnis zu seinem Gesamtvermögen ist. Hiermit wird die Effizienz gemessen, mit der ein Unternehmen seine Vermögenswerte einsetzt, um Gewinne zu erzielen (in Prozent)
• Eigenkapitalrendite: Bestimmt die Rentabilität eines Unternehmens und die Effizienz, mit der es Gewinne erzielt. Die Eigenkapitalrendite wird als Verzinsung des Nettovermögens betrachtet (in Prozent)

Verschuldungsquoten

• Eigenkapitalüberdeckung: Misst das Ausmaß, in dem ein Unternehmen seine Operationen mit Schulden statt mit eigenen Mitteln finanziert
• Verschuldungsgrad: Misst das Ausmaß der Verschuldung eines Unternehmens. Er kann als der Anteil der Assets eines Unternehmens interpretiert werden, der durch Schulden finanziert wird.
• Schuldenquote: Gibt an, wie viele Schulden ein Unternehmen im Vergleich zu seinen Vermögenswerten hat. Dieser Wert liefert Informationen über die finanzielle Stabilität eines Unternehmens (in Prozent).

Geldumschlagsdauer

• Lagerreichweite (Days Inventory Outstanding, DIO): Durchschnittliche Zeitdauer (in Tagen), die ein Unternehmen benötigt, um seinen Bestand umzuschlagen. Dieser Wert dient zur Bestimmung der Effizienz des Vertriebs (in Tagen).
• Forderungslaufzeit (Days Sales Outstanding, DSO): Durchschnittliche Anzahl von Tagen, die ein Unternehmen benötigt, um die Zahlung für einen Verkauf einzuholen (in Tagen)
• Außenstandsdauer (Days Payable Outstanding, DPO): Durchschnittliche Zeitdauer (in Tagen), die ein Unternehmen benötigt, um die Rechnungen seiner Gläubiger zu bezahlen (in Tagen)
• Geldumschlagsdauer (Cash Conversion Cycle, CCC): Durchschnittliche Zeitdauer (in Tagen), die ein Unternehmen benötigt, um seine Investitionen in Bestände und andere Ressourcen in Cashflow aus Verkäufen umzuwandeln (in Tagen)

Erforderliche Attribute

• Monat (Datum): Monat
• KPI-Code (Zeichenfolge): KPI-Code gemäß definierten Regeln (*)
• KPI-Aufschlüsselung (Zeichenfolge): Detailgenauigkeit, die die Art einer Einnahme, einer Ausgabe, eines Vermögenswerts oder einer Verbindlichkeit angibt (**)
• KPI-Wert (numerisch): Wert des entsprechenden KPI

(*) „KPI-Code“ ist ein Attribut, für das bestimmte Werte möglich sind:

• „REVENUES“**: Einnahmen
• „COST OF REVENUES“**: Kosten der Einnahmen
• „OPEX“**: Betriebskosten
• „DEPREC“: Abschreibungen und Amortisationen
• „TAXES“: Zinsen und Steuern
• „CASSETS“**: Umlaufvermögen
• „CLIABILITIES“**: Kurzfristige Verbindlichkeiten
• „NASSETS“**: Langfristige Vermögenswerte
• „NLIABILITIES“**: Langfristige Verbindlichkeiten

(**) „KPI-Aufschlüsselung“ ist ein Attribut, für das in gewissen Fällen bestimmte Werte erwartet werden:

KPI Code = „REVENUES“ (Einnahmen)

• KPI-Aufschlüsselung=„xxx“ → Jede Art von Einnahmen (ersetzen Sie „xxx“ durch Ihre Aufschlüsselung von „Einnahmen“)

KPI Code = „COST OF REVENUES“ (Kosten der Einnahmen)

• KPI-Aufschlüsselung=„xxx“ → Jede Art von Kosten der Einnahmen (ersetzen Sie „xxx“ durch Ihre Aufschlüsselung von „Kosten der Einnahmen“)

KPI Code = „OPEX“ (Betriebskosten)

• KPI-Aufschlüsselung=„xxx“ → Jede Art von Betriebskosten (ersetzen Sie „xxx“ durch Ihre Aufschlüsselung von „Betriebskosten“)

KPI Code = „CASSETS“ (Umlaufvermögen)

• KPI-Aufschlüsselung=„Barmittel“ → Die Höhe der unmittelbar verfügbaren Barmittel
• KPI-Aufschlüsselung=„Außenstände“ → Der Geldbetrag, der von Kunden für auf Kredit gewährte Waren oder Dienstleistungen geschuldet wird
• KPI-Aufschlüsselung=„Bestand“ → Der Wert der Waren, Produkte oder Materialien, die auf Vorrat gehalten werden Kurzfristige Verbindlichkeiten
• KPI-Aufschlüsselung=„xxx“ → Jede Art von Umlaufvermögen (ersetzen Sie „xxx“ durch Ihre Aufschlüsselung von „Umlaufvermögen“)

KPI Code = „CLIABILITIES“ (Kurzfristige Verbindlichkeiten)

• KPI-Aufschlüsselung=„Kreditoren“ → Der Geldbetrag, der Lieferanten geschuldet wird
• KPI-Aufschlüsselung=„xxx“ → Jede Art von kurzfristigen Verbindlichkeiten (ersetzen Sie „xxx“ durch Ihre Aufschlüsselung von „Kurzfristige Verbindlichkeiten“)

KPI-Code = „NASSETS“ (Langfristige Vermögenswerte)

• KPI-Aufschlüsselung=„xxx“ → Jede Art von langfristigen Assets (ersetzen Sie „xxx“ durch Ihre Aufschlüsselung von „Langfristige Vermögenswerte“)

KPI Code = „NLIABILITIES“ (Langfristige Verbindlichkeiten)

• KPI-Aufschlüsselung=„xxx“ → Jede Art von langfristigen Verbindlichkeiten (ersetzen Sie „xxx“ durch Ihre Aufschlüsselung von „Langfristige Verbindlichkeiten“)